2020.12.27 유동성커버리지비율 및 외화 유동성커버리지비율 이란

[별표 3의6] 유동성커버리지비율 산출 기준.hwp

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 * 유동성커버리지비율 및 외화 유동성커버리지비율
   - 향후 30일간 순현금유출액에 대한 고유동성자산 보유규모 비율을 말한다. 


 * 고유동성자산
   - 유동성커버리지비율 및 외화 유동성커버리지비율에서 설정한 스트레스 상황에서 가치하락이 없거나 
     미미한 수준에서 즉시 현금화가 용이한 자산을 말한다


 * 순현금유출액
   - 유동성커버리지비율 및 외화 유동성커버리지비율에서 설정한 스트레스 상황에서 향후 30일간 예상되는
     현금유출액 합계에서 현금유입액 합계를 차감한 값을 말한다.


 * 잉여 고유동성자산
   - 유동성커버리지비율, 외화 유동성커버리지비율 및 유동성 모니터링 수단의 연결기준 유동성커버리지비율 
     및 외화 유동성커버리지비율 산출시 개별 자회사 등이 보유하는 고유동성자산 중 순현금유출액을 초과하여 
     보유하는 고유동성자산을 말한다. 

 * 유동성리스크
  - 금융기관이 현재 또는 미래의 지급의무를 상환하지 못하거나, 거래량 부족 또는 시장 붕괴 등에 따른 
    시장가치 하락으로 금융기관이 보유한 자산의 현금화 과정에서 손실 발생이 불가피해지는 리스크를 말한다.


 * 신용리스크
  - 채무자의 부도, 거래상대방의 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실위험을 말한다. 

 * 적격외부신용평가기관
  - 감독원장이 정하는 신용평가기관을 말한다. 


 * 영업적 예금
  - 청산, 보호예수, 현금관리 등 특정 영업활동을 목적으로 도매 고객이 은행에 예치한 예금을 말한다.

 * 중요 통화
  - 특정 통화 표시 부채가 은행 총부채의 5% 이상인 해당 통화


  유동성커버리지비율 및 외화 유동성커버리지비율

  * 목적 
   - 유동성커버리지비율 및 외화 유동성커버리지비율은 은행의 단기 복원력을 높이기 위한 목적으로 
     은행이 30일간의 심각한 스트레스 상황에서 생존할 수 있을 정도의 충분한 고유동성자산을 보유했는지를 나타내는 지표로서 활용

  * 스트레스 시나리오 

   - 유동성커버리지비율 및 외화 유동성커버리지비율의 스트레스 시나리오는 개별 은행 및 시장 전반에 충격이 동시에
      발생하여 다음의 결과를 초래하는 것을 가정한다.<개정 2016.12.29>

     (1) 소매예금의 일부 이탈

     (2) 무담보 도매자금 조달여력의 일부 상실

     (3) 특정 담보 및 거래상대방 관련 단기 담보부 자금조달에서의 일부 손실 발생

     (4) 은행 신용등급이 3단계까지 하락함에 따라 추가 담보 납입 등 추가적인 현금유출 발생

     (5) 시장 변동성 증가로 인해 담보가치 또는 파생상품 포지션이 변동함에 따라 담보가치 할인율의 큰 폭 상승, 추가담보 납입, 기타 유동성 보강 요구

     (6) 고객에게 제공된 미사용 신용 공여 및 유동성 공여로부터 예상치 못한 인출

     (7) 평판 리스크 축소를 위하여 취해진 조치(채무의 환매 가능성, 비계약상 채무 이행 등)가 초래할 잠재적 유동성 필요